香港史上最大洗钱案影响分析:香港银行开户和账户维护的应对策略
近日,香港海关公布了一起令人震惊的跨国洗黑钱大案,涉案金额约140亿,为香港有史以来破获的最大洗钱案件。
香港海关人员根据情报,发现该洗钱集团以家族式经营,在2021年5月到2023年12月期间,在香港开设多间空壳公司和傀儡银行户口,以进出口钻石、电子产品为借口,将大量资金转移到香港。
涉案犯罪集团以红磡一个商业单位作为洗黑钱的营运中心,涉案的多个银行户口是长时间持续以大额和高频的模式进行资金清洗;涉案的空壳公司之间,在表面上没有业务联系,但各自利用傀儡银行户口频繁地转移资金,有别于一般进出口贸易的生意模式。
该集团利用空壳公司户口处理合共约140亿港元黑钱,涉及至少十多个国家和地区。其中一个银行户口单日入账超过1亿港元,一次汇款最高金额约4800万港元。
一、对香港银行业的影响
洗钱活动一直是全球金融体系的严重威胁,各国/地区政府近年来持续加大对反洗钱的监管,各大银行也不断强化反洗钱工作,一旦出现反洗钱问题,银行可能将面临巨额的处罚。
香港开放的金融体系和自由的资金流动,使得香港成为很多非法资金的落脚点,导致反洗钱案件频发,倒逼香港政府的反洗钱监管力度不断加大。
银行在针对反洗钱问题时将采取“有杀错无放过”的审慎策略,并对已有全量账户进行彻查。2017年开始,香港各大银行开始清查并关闭大批离岸账户,2017年之前在香港开户门槛低成功率高,2017年后在香港开设离岸公司的账户门槛和成本均高很多。同样,2023年8月新加坡发生最大洗钱案后,新加坡各家银行也提高了开户门槛,并关闭了一批账户,新开账户审核周期也明显加长。
故本次香港最大洗钱案件也将对香港银行业造成较大影响,主要影响有:
1. 香港金管局会进一步加大对各家银行的监管力度,对此洗钱案相关银行进行调查,如发现问题,相关银行将受到处罚,其业务可能会受到影响。如您有这些银行的个人或企业账户,需要特别做好账户的日常维护使用(具体维护技巧见下文),收到银行的邮件消息时务必及时审慎处理。
2. 香港各家银行将根据监管要求进一步完善反洗钱措施,并对已有账户进行全面彻查,发现问题账户可能直接关停。
3. 香港各家银行将进一步加大对银行账户开立申请的门槛要求,特别是增加对关联公司的要求,并对公司资金流水和最终受益所有人审核更加严格,整个审核周期也会加长。
建议对于需要新开银行账户的公司,尽早准备账户开立申请事宜。对于已有香港银行账户的公司,务必做好账务的维护事宜,审慎使用公司账户,避免账户被关,具体应对措施见下文。
我们也将持续关注此事件,对于后续相关银行的最新消息通知,我们也将第一时间通知客户,全力协助客户做好应对方案。
二、准备开立香港银行账户的公司如何应对
随着后续香港银行业监管力度的加强,后续开户门槛越来越高,需要的资料将越来越多,周期也将越来越长。针对近期或未来有开立香港银行账户需求的企业,建议如下:
1. 近期有香港银行开户需求,且已成立香港公司:建议在各家银行还未提升开户门槛前,尽快与专业渠道沟通,寻找适合的银行,并根据银行要求尽早准备资料(银行开户资料清单见下文)。
2. 近期有香港银行开户需求,但未成立香港公司:建议先注册香港公司(一周左右即可),同步让注册代理推荐合适的香港银行,一并准备香港银行开户的资料。
3. 未来将有开户需求,且已有香港公司:也建议先开立银行账户,以备后续使用;如后续申请开户,其开户周期和成本将更大,不确定性更高。
4. 未来有开户需求,且无香港公司:未来申请开户时各大银行极有可能需要关联公司,建议提前做好公司架构规划,以备后续需要香港银行账户时,确保顺利开下来。
目前申请开立香港银行账户需要的资料包括:
1. 公司全套资料
1)公司注册证书CI
2)有效的商业登记证BR
3)公司章程MA
4)法团成立表格NNC1(适用于在1年内成立的公司)或最新的周年申报表NAR1(适用于成立超过1年的公司)
5)公司其他相应的变更文件(如有)
2. 业务证明材料(最为重要)
提供最近半年内2-3套完整的业务证明,包括销售合同、采购合同、商业发票、提单、报关单、银行水单等业务证明。
如是从事跨境电商,提供和电商平台签署的合同、电商平台店铺网址及网站截图、平台后台近半年流水和快递单据等。
3. 董事、股东身份证明文件
提供董事、股东、最终受益人及授权签字人的身份证、护照或港澳通行证 (有效期内)。
4.关联公司资料文件(如有)
关联公司完整的业务合同(销售合同、采购合同、增值税发票、水单等)、银行流水,以及关联公司营业执照等。
目前部分银行开户需要有关联公司,未来随着行业监管加强,将会有更多银行需要关联公司,建议提前规划公司架构。
5. 其他资料文件
银行开户申请表,银行KYC表格,公司的商业背景资料,董事和股东个人流水、简历等文件 。
各家银行所需的开户资料会有部分出入,办理前和商务顾问沟通确认好。
三、已有香港银行账户的公司如何应对,并做好哪些维护措施
对于已有银行账户,香港各家银行一定会加大反洗钱的审核工作,并对现有银行账户全面排查,一旦发现疑似有问题账户,极有可能会面临银行调查,甚至直接冻结、关停账户。
请大家务必对已有账户做好以下日常维护工作,如果账户日常使用中有问题,及时和银行客户经理或我们联系:
1.避免资金快进快出,整进整出
快进快出的高频交易是洗钱的典型特征,即便是真实的业务需求,也尽量不要这么操作,建议最好留存3天以上。
对于整数进整数出的款,无论金额的大小,银行系统会检测到,尽量避免这些操作。
2.不明资金,不要帮他人代收付
如果有朋友或商业伙伴想让您公司代收代付一些款项,特别是跨行业的资金,在不是很清楚对方资金的来源和用途的情况下,最好避免帮他人代为收付款,以免影响账户的正常使用。
3.敏感高危地区,别发生资金往来
各大银行的名单里,被国际组织制裁、战乱的国家,都可能是敏感或高危地区,为了保护好银行账户,请避免与这些敏感地区交易,也要随时留意银行的高危国家名单的最新变化。
4.及时回复银行商业调查等信件
银行出于金融风险的管控,会不定期对公司账户进行商业调查,这已经成为一种常态,收到调查的公司请务必在银行限定的时间内完成资料的审核。通常银行会审核如下资料:
基础调查资料:
公司董事股东的有效证件、公司最新的周年申报表、最新商业登记证、说明公司的实际运营地址和原因、公司最新的财务报告(审计报告或缴税证明)等。
特定调查资料:
1)针对某一个时期的银行流水,要求提供一整套相关的交易文件,如交易合同、发票、订单、运货单、提单、海关报关单等。
2)调查资金的来源,来款者的基本信息,交易的目的是什么,经营范围,来款者公司经营所在地在哪里,交易的货品内容等。
3)调查资金的去向,收款者的基本信息,交易的目的是什么,经营范围,收款者公司经营所在地在哪里,交易的货品内容等。
银行会根据公司的实际情况,有针对性的要求公司提供对应的资料,这时候就要积极的配合银行做好调查,否则很可能账户被冻结或关闭。
因此,我们要经常多留意邮箱、信函或者网银账户里的通知,及时查收银行发来的通知或信件,以保证及时能收到信息,确保预留给银行的通讯信息是真实有效的。
案例:我司客户收到某银行的调查信(部分截图)
5.账户保持活跃,别长期不使用
账户开好之后,除了及时激活账户外,还需要保持活跃度,避免长时间不使用账户或不发生业务往来,保持账户资金满足银行日均余额要求。
6.做账审计,保证经营合规性
CRS主要是打击非法偷税漏税、涉及非法活动的企业和个人,因此您的公司和账户只要是合规经营,并做好维护的,则无须过于担心。
合规经营最好的证明文件就是公司的审计报告,其重要性日益凸显,公司每年根据业务的实际发生额,做账审计和报税。一旦银行抽查需要,可及时提供给银行,否则公司容易被银行认为无合法运营。
另一方面,税局每年也会采用抽查的方式向公司下发税表,若您的香港公司实际经营有运作,都是需要做账报税的,如果不做则属于瞒税漏税,会面临罚款,甚至账户冻结或关停。
7.多备账户,灵活调配使用
在条件允许的情况下,建议您的公司可以开多1-2个账户备用,避免仅有的银行账户一旦被银行注销,从而影响到公司的正常收付。